Ликвидность банка: что это такое

Современная банковская система – важная часть экономики государств. Кризис банковской системы обычно влечет за собой проблемы в других сферах экономики, а в случае, если большинство вкладчиков – физические лица, может вызвать и серьезные социальные потрясения. Возможные банкротства крупных банков – потенциально сильные гэп факторы. По этой причине государственные органы устанавливают и регулярно обновляют нормативы ликвидности банка, а также следят за их соблюдением.

Содержание:

1. Что такое ликвидность банка.
2. Нормативы ликвидности банка.
3. Управление ликвидностью банка
4. Как проводится анализ ликвидности банка.
5. Выводы.

Что такое ликвидность банка

Понятие ликвидность коммерческого банка имеет несколько определений. Если говорить простыми словами, ликвидность – состояние активов банка, которое позволяет ему выполнять обязательства перед клиентами. Банковская деятельность включает в себя разные виды операций:

• Расчетно-кассовое обслуживание.
• Кредитно-депозитные операции.
• Операции с драгоценными металлами.
• Посреднические операции.

Каждый из этих видов деятельности имеет различную степень риска для банка. Например, банк в любой момент может выплатить клиентам собственные денежные средства, а вот взыскать с заемщика долг по кредиту может быть непростой задачей. В зависимости от степени риска все активы банка можно условно разделить на высоко-, низколиквидные, а также неликвидные. Собственные деньги или государственные облигации считаются первоклассными активами, их всегда можно направить на выполнение обязательств. С другой стороны, просроченные ссуды или ценные бумаги убыточных компаний являются неликвидными, их практически невозможно превратить в деньги.

Нормативы ликвидности банка

Нормативы ликвидности устанавливаются с таким расчетом, чтобы даже в неблагоприятной ситуации (корпоративной или экономической), банк в любой момент времени был способен выполнить свои обязательства. Такие нормативы обычно устанавливаются правительствами или центральными банками государств. К примеру, украинские банки должны соответствовать таким нормативам:

В какой-то мере, установленные нормативы ликвидности можно оценивать, как индикатор настроений участников рынка. Чем строже эти нормы, тем более устойчивы те банки, которые соответствуют этим нормам. В связи с этим, в случае пересмотра таких нормативов повышается интерес инвесторов к ценным бумагам коммерческих банков.

Управление ликвидностью банка

Управление ликвидностью банка осуществляется руководящими органами. В перечень производимых действий входят: анализ денежных потоков и активов банка, создание прогнозов платежей и поступлений, перераспределение активов и обязательств, создание и поддержание внутренних резервов.

В экстренных ситуациях в дело могут вмешаться государственные структуры. В этом случае государство может оказать банку временную поддержку для того, чтобы улучшить показатели ликвидности банка.

Как проводится анализ ликвидности банка

Ликвидность банка – это постоянно меняющийся показатель. По этой причине анализ ликвидности производится регулярно. Анализ текущей ликвидности проводится путем деления оборотных активов на текущие обязательства. Чтобы проще понять, что такое ликвидность банка и как она оценивается, можно провести сравнение с биржевой торговлей. Анализ ликвидности банка чем-то похож на индикатор сантимент рынка, используемый на биржах и рынке Форекс. Он отображает текущую ситуацию. Одновременно руководство коммерческих банков оценивает динамику ликвидности для того, чтобы защитить от рисков показатели будущих периодов.

Выводы

Ликвидность банка – важный показатель, прямо влияющий на его платежеспособность. Государственные органы постоянно контролируют соблюдение банками нормативов ликвидности.  Внимательно следят за этими показателями и клиенты финансовых учреждений, а также – трейдеры и инвесторы. В частности, держателям ценных бумаг коммерческого банка информация о текущей ликвидности может помочь с принятием верного решения о закрытии сделок. Например, если на графике акций банка появился паттерн проторговка, а показатели ликвидности ухудшились – это сигнал к продаже ценных бумаг и закрытии «длинных» позиций.

Вопросы и ответы:

Отличия ликвидности и платежеспособности банка

Платежеспособность банка – более широкий термин, чем ликвидность. Обычно под платежеспособностью подразумевают способность банка выполнить обязательства в данный момент. В то же время, ликвидность подразумевает наличие у банка качественных активов, за счет которых он будет сохранять свою платежеспособность. Помимо ликвидности на платежеспособность могут оказывать влияние и другие факторы. Например, в случае чрезвычайного происшествия (стихийные бедствия, эпидемии), банки могут не иметь технической возможности выполнять обязательства даже имея достаточный объем высоколиквидных активов.

Какие показатели ликвидности банка?

В зависимости от методики можно выделить несколько показателей ликвидности:

• Отношение высоколиквидных активов к привлеченным средствам.
• Показатели текущей ликвидности.
• Соотношение просроченных кредитов к общей сумме активов банка.

В разных государствах официальные показатели и методика их вычисления могут различаться.

Факторы, влияющие на ликвидность банка

Факторы, влияющие на ликвидность, можно разделить на внешние и внутренние. К внешним факторам относят: экономическую обстановку в стране, юридические ограничения в банковской деятельности, политическую ситуацию. Основной внутренний фактор, влияющий на ликвидность – качество активов банка и грамотная стратегия управления ликвидностью.

Что такое избыточная ликвидность банка?

Руководящие органы банков не всегда думают только о том, как повысить ликвидность. Наиболее ликвидные активы обычно имеют наименьшую доходность. Хранение избыточного объема денежных средств и вовсе не приносит банку никакой прибыли. В связи с этим, долгосрочная ликвидность банка не должна превышать 120-130%, в противном случае эта компания лишится значительной части дохода.

Что такое долгосрочная ликвидность банка?

Долгосрочная ликвидность банка – соотношение долгосрочных активов и обязательств, с учетом собственного капитала. Чаще всего под долгосрочными подразумевают обязательства (депозиты) и активы (ценные бумаги, облигации, кредиты) со сроком погашения от 1 года и более.